每經(jīng)記者｜王佳飛    每經(jīng)編輯｜梁梟    

3月10日晚間，ST金一（原簡(jiǎn)稱金一文化，SZ002721，股價(jià)2.72元，市值72.34億元）公告稱，公司擬以自有資金收購(gòu)北京開科唯識(shí)技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱開科唯識(shí)）約1743.5萬股股份（占開科唯識(shí)總股本的比例為43.18%），同時(shí)公司以接受表決權(quán)委托的方式取得開科唯識(shí)約577.21萬股股份（占開科唯識(shí)總股本的比例為14.30%）的表決權(quán)。交易完成后，公司將合計(jì)控制開科唯識(shí)約2320.75萬股股份的表決權(quán)（占開科唯識(shí)股份表決權(quán)總數(shù)的57.48%），開科唯識(shí)將成為公司的控股子公司，納入公司的合并報(bào)表范圍。

ST金一表示，本次交易事項(xiàng)尚需獲得相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理單位的同意意見，本次交易的評(píng)估結(jié)果尚需履行國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門的核準(zhǔn)手續(xù)。

公告顯示，通過收益法測(cè)算，開科唯識(shí)全部股東權(quán)益在基準(zhǔn)日2024年9月30日的賬面價(jià)值約4.70億元，評(píng)估值為9.55億元，評(píng)估增值率103.0%。經(jīng)各方協(xié)商一致，本次交易開科唯識(shí)的全部股東權(quán)益的對(duì)價(jià)為9.55億元，ST金一購(gòu)買交易對(duì)方43.18%開科唯識(shí)股份的交易對(duì)價(jià)為約4.12億元。

值得注意的是，2024年前三季度，開科唯識(shí)營(yíng)業(yè)收入為2.75億元，凈利潤(rùn)虧損728.57萬元；2023年度，開科唯識(shí)營(yíng)業(yè)收入為5.06億元，凈利潤(rùn)為6704.18萬元。

公告顯示，開科唯識(shí)股東郭建生、遲立輝、李昌盛、宋長(zhǎng)偉及秦川等做了業(yè)績(jī)承諾，表示在2025年度、2026年度及2027年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別不低于6660萬元、7560萬元及8560萬元；開科唯識(shí)在業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)各年度累計(jì)實(shí)現(xiàn)的銷售收現(xiàn)比率不低于90%（含本數(shù)）。

ST金一表示，此次收購(gòu)是“因戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型發(fā)展需要”。ST金一主營(yíng)業(yè)務(wù)為黃金珠寶首飾的研發(fā)設(shè)計(jì)及銷售，主要業(yè)務(wù)板塊為黃金珠寶品牌零售，主要運(yùn)營(yíng)品牌有“金一”“越王珠寶”“越王古法金”。

開科唯識(shí)主要為金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)富管理及金融市場(chǎng)、支付清算、智能數(shù)字化客戶服務(wù)等領(lǐng)域的軟件開發(fā)及技術(shù)服務(wù)、運(yùn)維及咨詢服務(wù)。

ST金一表示，通過此次并購(gòu)，公司可以順利切入到“軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)”領(lǐng)域，利用開科唯識(shí)在銀行業(yè)積累的豐富經(jīng)驗(yàn)，積極拓展到保險(xiǎn)、基金及其資管子公司、券商等其他金融機(jī)構(gòu)，以及智慧城市等更廣泛的其他重點(diǎn)行業(yè)和業(yè)務(wù)場(chǎng)景，通過外延式并購(gòu)持續(xù)在軟件信息領(lǐng)域不斷發(fā)力，實(shí)現(xiàn)從黃金珠寶行業(yè)向軟件信息領(lǐng)域的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

根據(jù)ST金一此前發(fā)布的2024年度業(yè)績(jī)預(yù)告，公司預(yù)計(jì)2024年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為900萬元至1300萬元（上年同期為6.65億元）?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)虧損800萬元至1200萬元。公司表示，公司上年度因破產(chǎn)重整事項(xiàng)形成大額債務(wù)重組收益，本報(bào)告期無該項(xiàng)收益，因此歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)較上年大幅減少。