每經(jīng)記者｜王郁彪    每經(jīng)編輯｜劉雪梅    

曾經(jīng)轟動(dòng)一時(shí)的“承興系”詐騙案，像一出“狗血”連續(xù)劇，又迎來(lái)全新一季。

11月24日，上海市金融法院再次開(kāi)庭審理諾亞財(cái)富旗下上海歌斐資產(chǎn)管理有限公司（下稱(chēng)“上海歌斐”）與上海自言汽車(chē)租賃服務(wù)有限公司訴京東、“承興系”公司、蘇州晟雋等公司保理合同糾紛案。

該案此前案由為保理合同糾紛，后原告方諾亞改以侵權(quán)責(zé)任糾紛為由起訴，要求京東等公司連帶承擔(dān)其在“承興系”刑事案件中被認(rèn)定的全部損失35億余元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2019年，諾亞財(cái)富爆出35億元踩雷“承興系”詐騙案，當(dāng)時(shí)在資本市場(chǎng)引起了不小的轟動(dòng)，諾亞也牽涉多起糾紛，一時(shí)間風(fēng)波不斷。2022年11月，“承興系”實(shí)控人羅靜因合同詐騙、對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪一審被判無(wú)期徒刑，其妹羅嵐及多名員工一同獲刑。

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當(dāng)時(shí)的一審判決書(shū)顯示，羅靜控制的“承興系”公司以非法占有為目的，虛構(gòu)對(duì)京東、蘇寧等公司的供應(yīng)鏈貿(mào)易，以應(yīng)收賬款為底層資產(chǎn)，騙取湘財(cái)證券、摩山保理、上海歌斐、云南信托、安徽眾信在內(nèi)多家機(jī)構(gòu)的融資款。截至案發(fā)，共計(jì)騙取300余億元，實(shí)際造成88億余元損失。其中，上海歌斐損失34億余元。

針對(duì)此番上訴京東，諾亞財(cái)富相關(guān)人士稱(chēng)，并非近日才選擇起訴，歌斐在事件發(fā)生時(shí)便在盡可能快速的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了相關(guān)起訴，爭(zhēng)取最大程度維護(hù)投資人合法權(quán)益。

不過(guò)，對(duì)“新一季”劇情，眾說(shuō)紛紜，盡管有部分諾亞財(cái)富相關(guān)投資者認(rèn)為，一審判決已經(jīng)顯示京東與詐騙案無(wú)關(guān)，諾亞財(cái)富民訴只是借口和對(duì)外說(shuō)辭。也有接近該起案件的相關(guān)人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，按照此前蘇寧的案例，類(lèi)似情況京東無(wú)需擔(dān)責(zé)。不過(guò)，該起訴案件最終結(jié)果還有待法院最終判決。

“一出好戲”

假公章、假合同、假員工、假簽約，“承興系”詐騙案的“好戲”以及后續(xù)引發(fā)的連鎖反應(yīng)，還在接連不斷上演。而這出好戲的“導(dǎo)演”，正是曾有“商界木蘭”之稱(chēng)的女老板羅靜，其手握多家上市公司，被稱(chēng)為“承興系”。

記者了解到，承興系公司與京東、蘇寧有供應(yīng)鏈貿(mào)易等業(yè)務(wù)上的往來(lái)，簡(jiǎn)言之，就是承興系公司先墊資將貨品采購(gòu)過(guò)來(lái)，京東、蘇寧后續(xù)再與其結(jié)賬，承興系作為中間商賺取差價(jià)。該項(xiàng)業(yè)務(wù)會(huì)導(dǎo)致承興系公司出現(xiàn)較多應(yīng)收賬款，而應(yīng)收賬款又是可以拿來(lái)進(jìn)行融資的。

于是，一場(chǎng)價(jià)值300億元的騙局正式拉開(kāi)帷幕。

公開(kāi)資料顯示，承興系公司在羅靜等人的安排下，利用與供應(yīng)鏈企業(yè)京東、蘇寧的業(yè)務(wù)合作背景，私刻京東、蘇寧公司印章，由被告人承興系公司的梁志斌等人提供偽造的購(gòu)銷(xiāo)合同等融資所需材料，虛構(gòu)應(yīng)收賬款，先后與多家機(jī)構(gòu)簽訂應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)協(xié)議等合同，以此騙取融資款。

除上海歌斐損失34億余元外，摩山保理?yè)p失27億余元、湘財(cái)證券損失9億余元、云南信托損失15億余元，安徽眾信損失0.99億元等。

記者從知情人士處了解到，造假過(guò)程中，羅靜委派數(shù)人使用假工牌、訪(fǎng)客證，混進(jìn)京東、蘇寧，冒充其員工與諾亞調(diào)研人員會(huì)面。

據(jù)稱(chēng)，京東走賬的公司為網(wǎng)銀在線(xiàn)（北京）有限公司，承興系公司羅靜便注冊(cè)了網(wǎng)銀在線(xiàn)廣東公司，租服務(wù)器，造假數(shù)據(jù)庫(kù)，制作插件假冒京東供應(yīng)商系統(tǒng)平臺(tái)，修改賬期、紅字通知單等。而到了書(shū)面確認(rèn)環(huán)節(jié)，諾亞發(fā)函至京東，羅靜委派相關(guān)人員買(mǎi)通EMS快遞員將郵件攔截并蓋上假章。

判決書(shū)也顯示，“承興系”詐騙案造假過(guò)程，京東等公司并無(wú)工作人員參與或知情，發(fā)生在京東公司內(nèi)的相關(guān)詐騙行為，也均系承興系人員通過(guò)全程造假方式所為。

蘇寧方面，據(jù)ST易購(gòu)9月9日發(fā)布的公告，其卷入一起涉案金額高達(dá)16.78億元的訴訟，原告為云南國(guó)際信托有限公司，被告為蘇寧易購(gòu)集團(tuán)股份有限公司蘇寧采購(gòu)中心等公司。

案由是羅靜及其實(shí)際控制的中誠(chéng)公司、康安公司騙取云南國(guó)際信托融資款，造成云南國(guó)際信托重大財(cái)產(chǎn)損失。云南國(guó)際信托以侵權(quán)責(zé)任糾紛為案由，認(rèn)為羅靜、中誠(chéng)公司、湘財(cái)證券和蘇寧公司的行為共同造成了云南國(guó)際信托經(jīng)濟(jì)損失。

“漏洞百出”

這出“承興系”布局的大戲看似周密，其實(shí)漏洞百出。

比如，京東走賬的網(wǎng)銀北京為京東控股的孫公司，羅靜注冊(cè)的網(wǎng)銀廣東則由兩個(gè)自然人持股。知情人士還向記者透露，承興系公司曾向諾亞方表示京東拒絕面簽確認(rèn)函，而是改為郵寄，諾亞方當(dāng)時(shí)表示同意。此外，承興系的人總能提前獲知消息，擁有充分時(shí)間做“演戲”的準(zhǔn)備。

而這些明顯的環(huán)節(jié)上的漏洞為何沒(méi)有導(dǎo)致這出“假戲”暴露？

根據(jù)裁判文書(shū)顯示，2016年9月起，承興系公司在同諾亞公司及旗下上海歌斐開(kāi)展融資業(yè)務(wù)及騙取上海歌斐錢(qián)款過(guò)程中，為謀取不正當(dāng)利益，經(jīng)被告人羅靜批準(zhǔn)，由被告人羅嵐多次給予諾亞公司旗下諾亞基金負(fù)責(zé)與承興系公司聯(lián)系業(yè)務(wù)的工作人員方建華共計(jì)300余萬(wàn)港元,折合人民幣200余萬(wàn)元。

據(jù)方建華供述，利用職務(wù)便利為羅靜公司提供方便，并多次收受賄賂款。而上海市楊浦區(qū)的刑事判決書(shū)顯示，方建華因在業(yè)務(wù)工作中收受承興系公司羅嵐給予的錢(qián)款200余萬(wàn)元，犯非國(guó)家工作人員受賄罪，已被判處刑罰。

那么，在“承興系”騙局中，諾亞財(cái)富旗下上海歌斐的盡職調(diào)查是否符合相關(guān)規(guī)定？在其他供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，是否存在類(lèi)似操作？事件發(fā)生后是否有排查潛在風(fēng)險(xiǎn)？

諾亞財(cái)富相關(guān)人士回應(yīng)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》，作為私募基金管理人，歌斐在承興基金的募集、投資、管理等環(huán)節(jié)均按照法律法規(guī)的要求進(jìn)行運(yùn)作。承興基金產(chǎn)品在基金業(yè)協(xié)會(huì)均完成備案手續(xù)。管理人將持續(xù)根據(jù)法律法規(guī)要求與合同約定，履行信息披露等義務(wù)，勤勉盡責(zé)維護(hù)投資人權(quán)益。

而針對(duì)此番上訴京東，諾亞財(cái)富相關(guān)人士稱(chēng)，并非近日才選擇起訴，歌斐在事件發(fā)生時(shí)便在盡可能快速的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了相關(guān)起訴動(dòng)作，爭(zhēng)取最大程度維護(hù)投資人合法權(quán)益。本次庭審并非第一次，因案件涉及其他刑事等程序，故庭審時(shí)間有所延遲。

此外，承興方面有關(guān)主體的刑事詐騙涉及對(duì)歌斐在內(nèi)的多家金融機(jī)構(gòu)實(shí)施了詐騙行為，該案件正在審理階段。該案件如有相關(guān)進(jìn)展，歌斐會(huì)及時(shí)向投資人充分披露并持續(xù)勤勉維護(hù)投資人權(quán)益。

對(duì)于該事件對(duì)公司可能造成的損失以及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上的影響，諾亞財(cái)富相關(guān)人士表示，財(cái)富管理行業(yè)正處于去偽存真的時(shí)期，非標(biāo)資產(chǎn)配置是特殊歷史時(shí)期的產(chǎn)物。自資管新規(guī)出臺(tái)后，監(jiān)管的整體導(dǎo)向是促進(jìn)此類(lèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，退出歷史舞臺(tái)是必然。而資管新規(guī)以來(lái)，諾亞便啟動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)化轉(zhuǎn)型并快速完成轉(zhuǎn)型。

財(cái)務(wù)上，此前和解方案所涉及相關(guān)費(fèi)用已在2020年四季度完全計(jì)提，已完全消除因承興事件對(duì)公司未來(lái)業(yè)績(jī)表現(xiàn)所帶來(lái)的不確定性。

針對(duì)此次訴訟，截至發(fā)稿，京東方面并未回復(fù)。

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