每經編輯｜每經記者 裴文斐 發(fā)自上海    

每經記者 裴文斐 發(fā)自上海

9月19日，財政部會計司和證監(jiān)會會計部發(fā)布了《我國境內外同時上市公司2011年執(zhí)行企業(yè)內控規(guī)范體系情況分析報告》（以下簡稱《報告》），《報告》所附“內控缺陷披露匯總表”中，中國人壽和交通銀行兩家金融機構上榜。

報告中披露中國人壽總公司及個別分公司在軟件需求評審、桌面設備管理、保單回執(zhí)核銷、銷售人員管理、銀郵代理協(xié)議管理和系統(tǒng)權限管理等環(huán)節(jié)存在執(zhí)行不到位的問題。

交通銀行的缺陷類型屬于：內部控制個別方面還有待進一步完善和提高。主要集中體現(xiàn)在負債業(yè)務、信貸業(yè)務、個人金融和中間業(yè)務幾個方面。

負債業(yè)務方面，需進一步夯實客戶基礎，努力拓寬存款吸納渠道，穩(wěn)定均衡增長，降低存貸比。

信貸業(yè)務方面，《報告》認為交行應進一步增強信貸業(yè)務客戶群風險的識別和控制能力，加強對貸款實際用途的識別和監(jiān)控，增強銀行資金與民間融資的隔離控制，加強貼現(xiàn)票據(jù)驗票工作。

銀行人士分析，半年報中交行的不良率為0.82%，比年初下降了0.04個百分點。而2012上半年，16家上市銀行平均不良約為0.75%，交行高于平均水平。

《報告》還指出，交行在個人金融和中間業(yè)務方面，需進一步加強理財產品銷售管理工作，完善特色業(yè)務和新業(yè)務的管理細則，優(yōu)化代理業(yè)。