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中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布《證券公司投資銀行類業(yè)務工作底稿電子化管理系統(tǒng)建設指引》

為加強證券公司投資銀行類業(yè)務規(guī)范，推動投資銀行類業(yè)務工作底稿電子化建設，督促證券公司加強投資銀行類業(yè)務工作底稿電子化管理，進一步健全證券公司能力和責任體系，根據(jù)《證券公司投資銀行類業(yè)務內(nèi)部控制指引》等相關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，協(xié)會研究制定《證券公司投資銀行類業(yè)務工作底稿電子化管理系統(tǒng)建設指引》，已經(jīng)理事會審議通過，于今日發(fā)布實施。

《證券公司投資銀行類業(yè)務工作底稿電子化管理系統(tǒng)建設指引》充分考慮投行業(yè)務工作底稿在收集、整理、歸檔以及借閱等過程中存在的問題和難點，并結(jié)合最新監(jiān)管要求，主要從以下三個方面作出細化規(guī)定：一是要求證券公司開展投資銀行類業(yè)務應建立投資銀行類業(yè)務工作底稿電子化管理系統(tǒng)（以下簡稱“底稿系統(tǒng)”），實現(xiàn)對投資銀行類業(yè)務項目立項、盡職調(diào)查、發(fā)行承銷、后續(xù)管理（包括持續(xù)督導、受托管理、存續(xù)期管理）等作業(yè)過程及質(zhì)量控制、內(nèi)核、監(jiān)管審核等流程中所形成的工作底稿進行電子化管理。嚴格落實證券公司“三道防線”內(nèi)控體系，強化投資銀行項目質(zhì)量控制，切實履行好資本市場“守門人”職責。二是對底稿系統(tǒng)功能、管理制度進行規(guī)范和統(tǒng)一，并鼓勵證券公司運用高科技管理手段，提升系統(tǒng)管理和風險控制水平。三是強化對證券公司的自律管理力度，明確對工作底稿目錄、文件名及文件校驗碼等信息的事后報送要求，加強對證券公司的自律監(jiān)督作用和自律懲戒處罰力度，加強自律規(guī)則執(zhí)行情況檢查和落實。

證券公司是促進投融資渠道暢通的重要樞紐，專業(yè)聲譽是投資銀行業(yè)務的核心競爭力。工作底稿是證券公司履行保薦責任和發(fā)表專業(yè)意見的重要依據(jù)，是體現(xiàn)專業(yè)水平、專業(yè)能力和專業(yè)精神的聲譽資本。加強工作底稿電子化管理工作，是提升投資銀行業(yè)務規(guī)范化水平和公信力的關鍵環(huán)節(jié)，也是推動證券公司業(yè)務數(shù)字化轉(zhuǎn)型的目標方向。證券公司應當秉持合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健的行業(yè)文化理念，切實做到敬畏市場、敬畏法治、敬畏專業(yè)、敬畏風險，大力推動工作底稿電子化建設和管理工作，認真履行好盡職調(diào)查職責，努力擔負起資本市場“守門人”和“服務商”的職責。

為幫助市場主體準確深入理解規(guī)則，促進規(guī)則相關要求落到實處，下一步協(xié)會將組織開展相關規(guī)則專項培訓，并加強對底稿系統(tǒng)的自律管理，充分發(fā)揮自律約束作用。

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