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每經(jīng)記者 陳晨 每經(jīng)編輯 謝欣 

新年伊始，因新三板業(yè)務(wù)違規(guī)，南京證券受到了江蘇證監(jiān)局的監(jiān)管措施，收到一張警示函。

1月13日，江蘇證監(jiān)局公告稱，對南京證券作為昆明普爾頓環(huán)保科技股份有限公司（以下簡稱普爾頓環(huán)保）主辦券商的執(zhí)業(yè)情況進行了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)南京證券在執(zhí)業(yè)過程中存在以下問題：

（一）在對普爾頓環(huán)保固定資產(chǎn)盡職調(diào)查過程中，未就固定資產(chǎn)及折舊等相關(guān)情況詢問普爾頓環(huán)保會計人員。

（二）未實施詢問普爾頓環(huán)保稅務(wù)負(fù)責(zé)人的盡職調(diào)查工作，對發(fā)生在盡職調(diào)查期間的普爾頓環(huán)保固定資產(chǎn)補繳增值稅的情況未能及時發(fā)現(xiàn)。

（三）在普爾頓環(huán)保應(yīng)收類、應(yīng)付類款項的盡職調(diào)查過程中，未訪談普爾頓環(huán)保的客戶和供應(yīng)商，對于2014年的各類款項，未取得并核對會計師審計詢證函回函，抽查的2014年度應(yīng)收、應(yīng)付類款項的客戶數(shù)量及金額比例均不高。

（四）在核實股東股權(quán)的合法性和真實性時，未詢問公司會計人員，對實物出資情況未詢問資產(chǎn)評估機構(gòu)。

（五）在普爾頓環(huán)保未按期披露2016年年報、面臨終止掛牌風(fēng)險期間，南京證券持續(xù)督導(dǎo)工作的有效性不高，未能督促普爾頓環(huán)保及時披露2016年年報、處置終止掛牌風(fēng)險。在普爾頓環(huán)保被終止掛牌后，未能派員參加普爾頓環(huán)保審議《關(guān)于股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)終止掛牌及投資者保護措施的議案》等重要議案的2016年年度股東大會，未能有效督促普爾頓環(huán)保做好投資者（股東）溝通工作。

江蘇證監(jiān)局表示，上述情形不符合相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則對主辦券商盡職調(diào)查、持續(xù)督導(dǎo)的要求，決定對南京證券采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。南京證券應(yīng)深刻反省，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

對此，南京證券向《每日經(jīng)濟新聞》記者表示：“我司對此高度重視，積極采取措施，全面自查整改。目前，我司已建立了投資銀行業(yè)務(wù)三級內(nèi)控體系，進一步提升了風(fēng)險防控能力和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前正值新三板全面深化改革利好持續(xù)出臺，我司將嚴(yán)格遵照證監(jiān)會、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的有關(guān)規(guī)定，在積極開拓新三板業(yè)務(wù)的同時，加強風(fēng)險把控、提升業(yè)務(wù)質(zhì)量，踐行服務(wù)實體經(jīng)濟、助力中小微企業(yè)融資的使命與責(zé)任。”