每經(jīng)記者｜ 張喜威    每經(jīng)編輯｜易啟江    

近日，中國貨幣網(wǎng)公示了長春農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱長春農(nóng)商行）2019年第二季度信息披露報告。

上述二季報數(shù)據(jù)顯示，截至二季度末，長春農(nóng)商行合并口徑下（下同）資產(chǎn)總額為681.18億元，較年初縮水幅度11.95%；負(fù)債總額624.33億元，較年初減少12.85%。與此同時，長春農(nóng)商行上半年的營業(yè)收入和凈利潤均出現(xiàn)下滑。具體而言，該行上半年實現(xiàn)營業(yè)收入8.98億元，較去年同期減少3.39%；實現(xiàn)凈利潤3.33億元，較去年同期減少12.26%。

值得注意的是，中誠信近日將長春農(nóng)商行的主體信用評級由AA下調(diào)至AA-，評級展望為穩(wěn)定；同時，該行2015年發(fā)行的二級資本債券的信用等級則由AA-下調(diào)為A+。

盈利水平持續(xù)下降

公開資料顯示，長春農(nóng)商銀行于2009年7月29日正式掛牌開業(yè)，截至2019年3月末，共擁有74個分支機(jī)構(gòu)，包括長春市區(qū)54家智商、11家自助銀行；域外1家分行、7家支行和2家分理處，擁有員工1602人。此外，長春農(nóng)商行發(fā)起設(shè)立了6家村鎮(zhèn)銀行。

截至2018年末，長春農(nóng)商行股本總額18億股，其中法人股東15戶，持股占比70.73%；自然人股東176戶，持股占比29.27%。第一大股東為深圳市銀通動力科技發(fā)展有限公司，持股比例9.72%；第二大股東為吉林省交通建設(shè)集團(tuán)有限公司，持股比例9.44%；第三大股東是長春市及時雨商貿(mào)有限公司，持股比例7.22%。其余持股超過5%的還有通化金馬藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司等4家公司。

截至2019年二季度末，長春農(nóng)商行的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為532.07億元，資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.70%、10.54、10.54%；資產(chǎn)總額、負(fù)債總額分別為681.18億元和624.33億元，較年初明顯縮水；而上半年實現(xiàn)營業(yè)收入和凈利潤分別為8.95億元和3.33億元，較去年同期雙雙降低。

實際上，今年上半年的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模縮水、財務(wù)數(shù)據(jù)惡化，只是長春農(nóng)商行近幾年發(fā)展?fàn)顩r的一個縮影。

縱觀近些年財報數(shù)據(jù)可以看出，長春農(nóng)商行的規(guī)模指標(biāo)、盈利指標(biāo)在經(jīng)歷多年的高歌猛進(jìn)并在2016年達(dá)到頂峰后，就開始急轉(zhuǎn)直下，走上了下坡路。2017和2018年，長春農(nóng)商行的總資產(chǎn)增速分別為-12.49%和-3.42%；凈利潤增速分別為-19.10%和-19.96%。

此外，長春農(nóng)商行的平均資本回報率則從2016年的20.50%，降至2018年的9.71%。

主體信用等級遭下調(diào)

2019年7月31日，中誠信將長春農(nóng)商行的主體信用等級由AA下調(diào)至AA-，維持評級展望為穩(wěn)定，將該行2015年發(fā)行的二級資本債券的信用等級由AA-下調(diào)為A+。中誠信認(rèn)為，長春農(nóng)商行面臨包括貸款和投資資產(chǎn)質(zhì)量下滑、業(yè)務(wù)收縮及資產(chǎn)減值損失計提壓力上升導(dǎo)致盈利能力下降、較高的貸款集中度及非標(biāo)投資規(guī)模加大風(fēng)險管控難度以及公司治理機(jī)制和風(fēng)險管理體系有待完善等諸多挑戰(zhàn)。

近年來，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行影響，部分企業(yè)經(jīng)營不善或受產(chǎn)業(yè)鏈上下游風(fēng)險傳導(dǎo)，資金周轉(zhuǎn)不暢，且民間借貸風(fēng)險逐漸暴露加大了長春農(nóng)商行不良貸款反彈壓力。

2018年，長春農(nóng)商行新增不良貸款3.51億元，主要集中在食品加工業(yè)、批發(fā)零售業(yè)以及農(nóng)林牧副漁業(yè)。針對信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑情況，該行強(qiáng)化貸款管理力度，排查大額貸款風(fēng)險，加大清收力度。2018年，該行現(xiàn)金清收不良貸款0.69億元，以物抵債1.52億元。截至2018年末，長春農(nóng)商行不良貸款余額為6.30億元，較年初增長1.62億元；不良貸款率為1.92%，較年初上升0.16個百分點。

而逾期貸款方面，截至2018年末，長春農(nóng)商行逾期貸款占貸款總額3.46%，同比上升0.7個百分點，其中預(yù)期90天以上貸款占比1.91%。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，自2016年以來，長春農(nóng)商行資產(chǎn)狀況持續(xù)惡化，不良貸款率分別為1.55%、1.76%、1.79%。雖然該行加大了撥備計提力度，但由于不良貸款增長較快，近年來該行的撥備覆蓋率水平持續(xù)下降。截至2018年末，該行的不良貸款撥備覆蓋率較年初下降33.94個百分點至163.38%。而2016年和2017年該行的不良貸款撥備覆蓋率則分別為201.77%和197.32%。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)