每經(jīng)編輯｜每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 吳凡    

◎每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 吳凡

已處于撲克行業(yè)領(lǐng)頭地位的上海姚記撲克股份有限公司（以下簡稱姚記撲克,002605.SZ)，擬通過并購的方式，鞏固其行業(yè)地位。

9月7日，姚記撲克發(fā)布公告稱，擬以非公開發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買的方式，收購浙江萬盛達(dá)實(shí)業(yè)有限公司（以下簡稱萬盛達(dá)實(shí)業(yè)）持有的浙江萬盛達(dá)撲克有限公司（以下簡稱萬盛達(dá)撲克）85%股權(quán)。

事實(shí)上，早在去年12月14日，姚記撲克就推出發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金預(yù)案，擬以近6億元收購萬盛達(dá)撲克及北京樂天派網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡稱樂天派）部分股權(quán)，其中，擬收購樂天派80%的股權(quán)，萬盛達(dá)撲克60%股權(quán)。不過，2016年3月21日，姚記撲克宣布調(diào)整這筆交易方案，公司對萬盛達(dá)撲克股權(quán)的收購比例從60%上升到85%，同時(shí)不再收購樂天派80%股權(quán)。

增值率達(dá)453.36%

據(jù)了解，此次交易的標(biāo)的資產(chǎn)100%股權(quán)評估值為30100萬元，姚記撲克與萬盛達(dá)撲克售股股東協(xié)商確定的萬盛達(dá)撲克85%的股權(quán)交易價(jià)格為25500萬元。其中公司以現(xiàn)金方式支付10200萬元，剩余的15300萬元以發(fā)行股票每股14.43元，共計(jì)發(fā)行10602910股的方式支付。

同時(shí)，在此次交易中，標(biāo)的資產(chǎn)的售股股東也對標(biāo)的資產(chǎn)的相關(guān)盈利情況做出了業(yè)績承諾。

萬盛達(dá)實(shí)業(yè)承諾，萬盛達(dá)撲克自2016年起，近3年實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)扣除的非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別不低于2000萬元、2550萬元、3100萬元，三年累計(jì)不低于7650萬元。

而根據(jù)模擬合并報(bào)表口徑利潤表，萬盛達(dá)撲克2014年、2015年1~10月利潤表中營業(yè)收入分別為18289.23萬元、18672.47萬元，凈利潤分別為891.53萬元、1000.22萬元。此外，若萬盛達(dá)撲克2016年期末、2017年期末、2018年期末實(shí)現(xiàn)的經(jīng)審計(jì)的補(bǔ)償測算期間累計(jì)凈利潤存在低于2000萬元、4550萬元和7650萬元的情況，則萬盛達(dá)實(shí)業(yè)須就不足部分向姚記撲克進(jìn)行補(bǔ)償。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者在公告中注意到，截至評估基準(zhǔn)日，萬盛達(dá)撲克股東全部權(quán)益的評估價(jià)值為30100萬元，較股東權(quán)益賬面值5439.46萬元增值24660.54萬元，增值率達(dá)到453.36%。

姚記撲克就此表示，通過對萬盛達(dá)撲克收購，公司在主營業(yè)務(wù)撲克牌領(lǐng)域內(nèi)的競爭力將會進(jìn)一步增強(qiáng)。

跨界運(yùn)作遇挫

值得注意的是，就在上述同業(yè)并購之前，近幾年來，姚記撲克亦將目光瞄向了其他領(lǐng)域。

據(jù)《證券時(shí)報(bào)》報(bào)道，自2012年起，姚記撲克便開啟跨界之旅，在健康、醫(yī)療、互聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域頻頻拋出資本運(yùn)作。

2012年，姚記撲克購入中國雜技團(tuán)有限公司30%股權(quán)，同時(shí)還與北京聯(lián)眾互動網(wǎng)絡(luò)股份有限公司組建合資公司上海姚眾互動文化傳播有限責(zé)任公司（原名為“北京姚聯(lián)互動文化傳播有限責(zé)任公司”，以下簡稱姚眾互動）；2013年，姚記撲克與500彩票網(wǎng)合作；2014年，創(chuàng)立網(wǎng)絡(luò)公司，打造游戲棋牌平臺，同時(shí)還進(jìn)軍細(xì)胞行業(yè)與自行車行業(yè)；今年，將與自然人投資設(shè)立食品進(jìn)出口貿(mào)易公司。

只是，雖然姚記撲克頻繁跨界運(yùn)作，但這條路走得卻并不順利。

據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解，參股雜技團(tuán)一年后，姚記撲克就宣布“因相關(guān)條件尚未成熟”終止增資；2015年8月，由于財(cái)政部及體育總局等部委對互聯(lián)網(wǎng)彩票銷售的政策調(diào)整，姚記撲克決定暫時(shí)終止與500彩票網(wǎng)的推廣合作。

另外，8月31日，姚記撲克還發(fā)布公告解散清算兩家參股公司。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，被解散清算的兩家參股公司分別為上海緯景生物技術(shù)有限公司和姚眾互動。

事實(shí)上，今年上半年，姚記撲克實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.35億元，同比減少23.54%，歸屬于上市公司股東的凈利潤4839.99萬元，同比減少22.35%。其主營業(yè)務(wù)依然是撲克牌，營業(yè)收入約為3.26億元。

9月7日，針對上述收購事項(xiàng)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者多次撥打姚記撲克方面的公開聯(lián)系電話，但截至發(fā)稿未能取得聯(lián)系。