每經編輯｜每經記者 查道坤 發(fā)自南京    

每經記者 查道坤 發(fā)自南京

在10月23日的第二次債權人會議上，超日重組獲得通過的同時，也宣布“11超日債”的本金和利息將會得到全額償付，何時兌付也成為債民們關注的焦點。

12月17日晚間，*ST超日發(fā)布公告稱，公司將以2014年12月22日作為還本付息日，對每手“11超日債”面值1000元派發(fā)本息合計1116.40元 （含稅）。對此，業(yè)內人士表示，“11超日債”全額兌付并不是一個好的示范。

發(fā)布兌付本息公告

繼10月23日重組方案獲得通過，瀕臨退市邊緣的*ST超日被重新拉了回來。隨著12月17日的公告，作為國內公募債違約第一單并將打破剛性兌付的“11超日債”卻將完成兌付。

12月17日晚間，*ST超日發(fā)布公告稱，公司將以2014年12月22日作為還本付息日，對每手“11超日債”面值1000元派發(fā)本息合計1116.40元。

同時，公告還顯示，兌付對象為截至2014年12月19下午15:00時交易時間結束后、在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的全體“11超日債”債券持有人。

上述公告一出，立即引起投資者關注，有來自江蘇的投資者余先生對《每日經濟新聞》記者表示，“隨著保利協(xié)鑫的入住，以及重組方案獲得通過，我們就一直期待著這個公告，這也就意味著此前已經違約，并且很有可能本息無法兌付的債權，如今不但兌付了本息，連罰息都給了，太出乎我們的意料了，還是債權市場好。”

據公開資料顯示，“11超日債”于2012年3月發(fā)行，規(guī)模為人民幣10億元，票面利率為8.98%，存續(xù)期5年。2014年3月，*ST超日由于無法按時支付11超日債8980萬元利息、付息資金僅落實400萬元，成為公募債券市場首單利息支付出現(xiàn)違約的債券。

記者了解到，隨著“11超日債”的兌付，其原定的5年存續(xù)期也將提前終止，自2014年6月26日上海一中院裁定受理公司重整之日起視為到期。

不過，在光伏行業(yè)專家趙玉文看來，“11日超日債”能兌付并不意外，他向《每日經濟新聞》記者表示，“在重組方案獲得通過，并宣布兌付超日債之后，只需要重組方的資金進入，兌付是很自然的事。”

重組方出資進行兌付

根據*ST超日的重整草案，以保利協(xié)鑫為首的9家重組方，將支付用于*ST超日重整費用、清償債務、提存初步確認債權和預計債權的資金約18億元。參與重整的投資人受讓股權總共支付14.6億元，公司同時還通過境內外資產和借款等方式籌集不低于5億元資金。

其中，重整計劃草案還公布，公司擬以資本公積之股本溢價轉增股本的方式，引入長城資管等外部擔保機制，這也為“11超日債”權最終的兌付提供了可能，重整方用于支付的14.6億元就包括兌付“11超日債”本息。

《每日經濟新聞》記者還了解到，因為兩位天使擔保人的出現(xiàn)，“11超日債”違約而被徹底改變。這兩家天使擔保人分別是中國長城資產管理公司和上海久陽投資管理中心。

這兩家擔保公司在2014年9月29日分別致《保函》給超日公司管理層稱，如債權人會議等各表決組表決通過重整計劃之出資人權益調整方案，且上海市第一中級人民法院裁定批準重整計劃，長城資產管理公司和上海久陽將合計在人民幣8.8億元額度范圍內為“11超日債”提供連帶責任保證。

趙玉文對《每日經濟新聞》記者表示，“重組方救火，兌付了國內公募債違約第一單，這對于持有超日債的投資者來說是一個大的利好，但對于中國債券市場來說，并不是一個好的示范，因為這會讓不少投資者認為，11超日債都可以兌付，那任何垃圾債都可以買了，會降低投資者風險意識，非常不利于債券市場的長遠發(fā)展。”